Монетарлық факторингтің мәні, сіз күрделі терминологияны түсірсеңіз, екі тараптың тиімді серіктестігі болып табылады, олардың біреуі банк немесе коммерциялық ұйым. Қарапайым схема принцип бойынша жұмыс істейді: серіктестер келісімшарт жасайды және банк мәміленің тікелей пайдасы әлі пайда болмаған жағдайларда ақшаның келуін қамтамасыз етеді.
Факторинг дегеніміз не?
Факторинг - бұл іскерлік қарым-қатынастар заң аясында болуы мүмкін қарапайым қызмет. Банк операцияларын жан-жақты білмейтін адамға мұндай көмек түсініксіз. Факторингтің мақсаты қандай? Қарыз алушыларға қарапайым, тиімді борышты өтеу туралы шартқа мыналар кіреді:
- кепілсіз қамтамасыз етілмеген банк қарызы;
- клиенттердің төлем қабілеттілігін бағалау;
- сатып алушыдан бас тартумен байланысты тәуекелдерді сақтандыру;
- дебиторлық берешекті реттеу.
Факторинг негізінде ынтымақтастық шағын ақша айналымы бар компанияларға бүкіл кәсіпорынның дұрыс жұмыс істеуі үшін қажет ұзақ уақыт бойы қалуға мүмкіндік береді. Осылайша, өндірістің немесе фирманың қызметін қамтамасыз ету мәселесі компанияның дербес қаражаттарының жетіспеушілігімен шешіледі.
Факторинг қалай жұмыс істейді?
Факторингтің мәні үш толыққанды мердігерлердің жұмысында жатыр. Олардың әрқайсысының дәйектілігі келісімшарт талаптарымен айқын анықталады:
- Компания (факторинг) клиенттерге қызмет көрсетеді немесе тауарларды сатады.
- Компания борышкерлер алдындағы қарыздың бар екендігін растайтын құжаттарды қарастыру үшін құжаттарды ұсынады.
- Банк компания қарызының көп бөлігін төлейді.
- Банк пен компания келісімшарт жасайды, онда борышкер ақшаны есептелген қосымша пайыздармен тікелей банкке қайтарады.
Қарапайым схема берешекті толығымен өтегенге дейін тауардың үзіліссіз өндірілуін немесе сатылуын қамтамасыз етеді. Демек, жеке қаржы балансы шектеулі компания екінші жақтың (банк) уақытша иеліктен шығару үшін берілген қаражат есебінен оны дамыту үдерісін қарастырады.
Факторинг және айырылу - айырмашылықтар
Факторинг және форфайтинг сатып алушылардың қажеттіліктеріне бағытталған. Борышкерлердің қарыздарын өтеуге мүмкіндік беретін схема кепілдік міндеттемесіз жұмыс істейді. Форфейтингинг кредитордан қарызды сатып алуды және оны төлеуді талап етеді. Үшінші тұлғаны тарту сұлбасындағы айырмашылық - бұл факторинг компанияға қарызды өтеу құқығымен оны ыңғайлы түрде қалдырады. Қарыз міндеттемелерін орындаудың қарама-қарсы тәсілдерінің арасындағы негізгі айырмашылықтар:
- борыштың өтелу мерзімі;
- бағалау тәуекелдері;
- банктен жеңілдік;
- беру фактісі.
Операция (кері факторинг) 180 күннен аспайтын уақытты алады, бірақ форфейтингтің мерзімі бірнеше жылмен анықталады. Факторингтің басты ерекшелігі - төлегеннен кейін (жалпы соманың шамамен 60% -ы) берешектің үлесі, борыштық шотты тоқтату. Пайыздық мөлшерлеме көбеюде, бірақ компанияның даму мүмкіндігі әлдеқайда тиімді және тұрақты.
Факторинг несиеден қалай ерекшеленеді?
Факторингке жиі келмейтін адамдар көбінесе несие беру арқылы қаржыландырудың осы түрін шатастырады. Монетарлық операциялар құрылымында мүлдем өзгеше, кәсіпорынға қарыздармен көмектеседі, бірақ олар мұны мүлдем керісінше етеді. Факторинг пен кредит арасындағы айырмашылық:
- Қарызды өтеу жолдары . Кәсіпорынның банк алдындағы жауапкершілігі қарыз алушы тікелей алынып тасталған, алайда дебиторлық берешектен қаржыландыру факторы қалыптасады.
- Қарызды өтеу мерзімі . Кредиттік қарым-қатынастар белгілі бір терминге ие және компанияның табысының өсуіне байланысты емес. Әр түрлі жағдайларда факторинг нақты уақыт режимінде кейінге қалдырылған төлемге байланысты болады.
- Пайыздарды төлеу күні . Қарыз туралы келісім бойынша борышкер ай сайын белгілі бір сомадан кешіктірмей қажетті соманы жасайды, алайда факторингке ақшалай қаражат борышкерді төлеу күніне есептеледі.
- Келісім-шартты орындау . Несие алу үшін жеке немесе жеке адам құжаттарды қажет етеді, оларды жинау өте қиын. Факторинг қарапайым құжаттарды - шот-фактураларды немесе чектерді пайдаланады.
- Пайыздар . Факторинг үшін комиссия толық құны бойынша шығады, бірақ несиелік қызығушылық жоқ.
- Қосымша қызметтер . Кәсіпорын үшін несие шартын жасаған банк жалпы пакетке кірмейтін қызметтерді ұсынбайды. Қажет болған жағдайда ашық және жабық факторинг схемалары кеңейеді.
Әрбір жеке банктік несие түрі өз ерекшеліктеріне, артықшылықтары мен кемшіліктеріне ие, бірақ кәсіпорынның үлкен қарызымен туындаған жағдайлар үшін факторинг - шығынды несиелендірудің негізгі баламасы. Факторингтің мақсаттары анық - борышкердің ақшалай проблемаларын оңайлату, бірақ несие берушіге (қаржы кәсіпорнына) залалсыз.
Факторинг - артықшылықтар мен кемшіліктер
Қазіргі заманғы факторинг - бұл қазіргі өндіріске зиян келтірместен қарыздармен күресудің әмбебап тәсілі. Банктің қарызды өтеу мерзімі әртүрлі болуы мүмкін, ал мұндай кассалық операциялар бойынша пайда әрдайым анық болмайды. Банк ұйымымен жасалған әрбір келісімшарт алдын-ала белгілі болуы керек артықшылықтары мен елеулі кемшіліктері бар.
Факторинг артықшылықтары
Факторингтің артықшылықтары, кез-келген бай компанияға немесе жеке тұлғаға қол жетімді, берешекті өтеуге қолайлы жағдайлар жасау болып табылады. Бұдан басқа, факторингке жүгінетін кәсіпорын дағдарыс немесе ақша проблемасынан шығуы мүмкін. Дебиторлармен жұмысты жеңілдету - осындай операциялардың тағы бір шексіз плюсы.
Факторинг - минус
Банктің жас, бірақ тиімді қызметтің кемшіліктері келісімшарттың күрделі шарттарын қамтиды. Пайдалы емес тарифтер және жоғары пайыздық мөлшерлеме өнімнің жеткізілуінен кәсіпорынның кірісін тікелей «жейді». Факторингтің кемшіліктері кешенді құжаттамада және банкке есеп беруде. Қарызгерге қарызды өтеу операциясы бір жолғы мәмілелерді қамтымайды, ал төлемдердің ең аз саны 10-ға жетеді.
Факторинг түрлері және олардың сипаттамалары
Компанияның тұрақты қарыздарын төлеудің тиімді тәсілдері ретінде дәлелденген факторинг түрлері:
- қаржыландырылатын операциялар;
- қаржыландырусыз ашық және жабық факторинг;
- ашық және жабық қарызды өтеуге арналған кассалық операциялар (регресивті факторинг);
- кері сатып алу құқығы бар және онсыз кері факторинг;
- ішкі және халықаралық операциялар.
Факторинг шартын (ашық және жабық факторингті) жасаған кезде, банктің (қаржы ұйымының) ағымдағы шоттарды алу және оларға ақы төлеу құқығынан аз тауар жеткізушісі. Сондықтан, банк болашақ қарыздың белгілі бір пайызын оның пайдасына есептеп, компанияның дамуын қаржыландыру үшін уақытша міндеттемелер қабылдайды.